Не все знают, что налоги можно не только платить, но и получать.  Если Вы:

• получили платное образование,
• потратили крупную сумму на лечение,
• купили квартиру на свои средства или с помощью ипотеки,
• а также во многих других не всем известных случаях, можно вернуть себе часть потраченных денег, оформив налоговый вычет.

Претендовать на него может любой официально работающий гражданин России, получающий доходы, облагаемые по ставке 13%.

Проверьте себя, на какую сумму вы имеете право!

Что такой налоговый вычет? Это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета.

Механизм возврата НДФЛ такой: государство разрешает вычесть из налогооблагаемого дохода сумму, которая была потрачена на что-то полезное. Благодаря вычету налоговая база становится меньше, и гражданин вправе выбрать: либо какое-то время не платить НДФЛ, либо вернуть себе на счет излишне уплаченную сумму.

Налоговая хочет знать всё о зарубежных счетах

У Алексея официальная зарплата 30 000 рублей в месяц. Налогооблагаемая база составит 360 000 рублей в год. Из них работодатель удержит НДФЛ по ставке 13% — это 46 800 рублей. Вот эти-то деньги Алексей и хочет вернуть, самостоятельно подав декларацию!

При оформлении вычетов используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату.

• Сумма вычета — это на сколько государство разрешает уменьшить свои доходы.
• Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически будет возвращено из бюджета.

Тут надо понимать, что возврату подлежит только сумма ранее уплаченного налога, а не весь объем расходов в пределах вычета. То есть если вычет при покупке квартиры составляет 2 миллиона рублей, это не значит, что государство вернёт вам на счёт 2 миллиона! Вернут только 13%. Тем не менее, из бюджета можно вернуть 260 или даже 520 тыс. рублей. Откуда берутся такие цифры?

Какие бывают  налоговые вычеты

Существуют 5 видов вычетов:

• cтандартные – к ним относятся вычеты на детей, а также вычеты для особых категорий людей («чернобыльцы», инвалиды с детства, родственники погибших военнослужащих),
• социальные
• имущественные
• инвестиционные
• профессиональные
• вычеты по ценным бумагам

Ограничения большинства налоговых вычетов установлены лишь в рамках одного календарного года, то есть социальный  вычет может быть получен несколько раз, а вот имущественный (например при покупке квартиры) – только единожды. Тем не менее, получение имущественного вычета можно растянуть на несколько лет до того момента, пока сумма не будет полностью возвращена.

Анализ рубль бережёт

Стандартные налоговые вычеты

Один из стандартных вычетов – вычет на детей. Его можно получить, подав соответствующее заявление работодателю, до того месяца, когда годовой доход превысит 350 000 рублей. Правда, сумма невелика: на первого и второго ребенка – 1 400 рублей; на третьего и каждого последующего ребенка – 3 000 рублей.

У Алексея двое детей, значит, с января до ноября он будет получать ежемесячно вычет 1 400*2 = 2 800 рублей. В декабре его доход превысит установленный лимит. Совокупная выгода составит 2 800*11 месяцев *13% = 4 004 рубля за год.

Как вырастить ребёнка финансово грамотным

Социальные налоговые вычеты

• расходы на благотворительность,
• на обучение себя (в пределах 120 000 рублей в год) и детей (до 50 000 рублей в год на каждого ребёнка)
• на лечение себя, детей, родителей либо супруга, в том числе на приобретение ДМС, и приобретение медикаментов,
• расходы на накопительную часть пенсии и негосударственное пенсионное обеспечение.

Здесь максимальная сумма вычета уже больше и составляет 120 000 рублей в совокупности по всем видам социальных вычетов, то есть максимальная сумма возврата будет равна 15 600 рублей. Кроме этого, есть возможность расширить вычет на расходы по обучению детей и на расходы по дорогостоящему лечению (на ограниченных перечень расходов и в пределах добавочных 100 000 рублей)

Помним про то, что для оформления всех видов социальных вычетов надо собрать полный пакет документов. Сохраняйте все чеки и договоры, также проверяйте наличие лицензии в учреждении, которому вы платите. Так, если вы водите ребёнка в кружок, у которого нет лицензии на предоставление образовательных услуг, то вычет вам не предоставят!

Алексей оплатил учёбу в колледже за старшего ребёнка в сумме 50 000 рублей. Кроме того, он понёс расходы на лекарства для мамы на 12 000 рублей, а также помог подопечным детям благотворительного фонда на 6 000 рублей за год. Совокупная сумма вычета составит 68 000 рублей за год, налог можно вернуть в размере 8 840 рублей!

Имущественный налоговый вычет

Можно оформить при покупке либо строительстве квартиры или дома.  От стоимости самого жилья вернуть можно максимум 260 000 рублей НДФЛ — то есть 13% от 2 млн рублей. Если жильё приобретается или строится в кредит, то вернуть можно те же 260 000 плюс вычет с процентов, уплаченных банку, в пределах 1 миллиона рублей (то есть ещё 130 000 добавочно).

При этом за год вам вернут не больше суммы НДФЛ, уплаченного государству.  Поэтому если Ваш доход высокий и за год Вы заработали 2 000 000 рублей, то можете вернуть сразу 260 000 — это как раз Ваши 13%. Если ваш доход ниже, то хорошая новость в том, что налог можно возмещать в течение нескольких лет до тех пор, пока сумма не вернётся полностью.

Вечно растущая недвижимость

Алексей приобрёл квартиру в ипотеку на 10 лет. Стоимость квартиры 2 миллиона рублей, а общая сумма процентов за весь этот срок «набежит» ещё на 1 миллион рублей. В текущем году он может возместить НДФЛ на оставшуюся не возмещённую по другим видам сумму: 46 800 – 4 004 – 8 840 = 33 956 рублей. Если доходы сохранятся на прежнем уровне, все ближайшие 10 лет уплаты ипотеки он сможет возмещать уплаченный НДФЛ полностью! Пока не «выберет» лимит в 390 000 рублей.

Таким образом, после возврата НДФЛ наш герой сможет съездить с семьёй в отпуск – отпраздновать премию от государства.

Инвестиционный налоговый вычет

Правом на него обладают инвесторы, которые вносили деньги на свой индивидуальный инвестиционный счет. НДФЛ можно возместить с дохода в пределах 400 000 рублей в год, а вычет с полученных от торговли ценными бумагами доходов распространяется на сумму в пределах 1 миллиона! Если наш герой Алексей после погашения ипотеки станет инвестором и откроет ИИС, он сможет возмещать ежегодно до 52 000 рублей. Кроме того, для инвесторов есть и другие виды вычетов – например, при владении ценной бумагой более 3х лет не платится налог с прибыли от её продажи; освобождены от налогов доходы по облигациям, и т.д. Чтобы использовать свой капитал с максимальной пользой, лучше ознакомиться с особенностями налогов по инвестициям.

Профессиональные налоговые вычеты

Ими могут воспользоваться адвокаты, нотариусы, а также авторы, получившие гонорары за произведения науки, литературы и искусства.

Что нужно, чтобы оформить вычеты?

На возврат НДФЛ может заявить любой официально трудоустроенный человек. Но есть категории граждан, которые не могут применить вычет. К ним относятся безработные, живущие на государственные пособия по безработице; а также  индивидуальные предприниматели, которые применяют специальные налоговые режимы.

Чтобы получать вычеты, нужно:

— Быть гражданином РФ (налоговым резидентом)

— Платить НДФЛ

— Иметь документы, подтверждающие траты (например, если речь идет о социальных вычетах, это могут быть договор и кассовые чеки с клиникой).

Вернуть НДФЛ можно двумя способами: получить прибавку к зарплате (у работодателя), либо получать сумму на счет (через налоговую инспекцию).

Чтобы оформить вычет у работодателя, нужно получить уведомление о праве на вычет в налоговой инспекции (можно через интернет) и отнести его на работу, после чего с суммы Вашего дохода перестает удерживаться налог, и зарплата вырастает. Тогда вычет «приходит» постепенно, каждый месяц по чуть-чуть.

Налоговые льготы накопительного страхования

Если Алексей решит прибегнуть к этому виду вычета, деньги будут возвращаться к нему весь последующий год через увеличение заработной платы на сумму ежемесячно уплачиваемого налога.

Чтобы получить деньги на счет сразу кучкой, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. Декларацию можно отправить через интернет в личном кабинете налогоплательщика, можно принести ее лично, либо отправить почтой. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а после проверки ещё до одного месяца отправлять деньги на ваш счёт!

Налоги по большинству вычетов, кроме имущественного, можно вернуть только за три года, предшествующих году подачи декларации, но не раньше того года, в котором появилось право на вычет. Иногда имеет смысл накопить вычеты и вернуть их один раз за три года, тогда сумма окажется ощутимой.

Но надо понимать, что на заполнение  декларации требуется время и определенная доля терпения. А с налоговой инспекцией всегда лучше общаться подготовленным: поэтому перед оформлением вычета приходите ко мне 😊

ЗАПИСЫВАЙТЕСЬ НА КОНСУЛЬТАЦИЮ!